상속세 증여세, 가족 간 돈 거래가 세금 폭탄이 되는 순간

상속세 증여 합산, 10년 치 계좌를 국세청이 보는 이유

안녕하세요 기업/자산 세무 종합설계 파트너 세무법인 신승입니다.

지금 이 글을 보고 계시다면 상속세 신고를 앞두고 계시거나, 과거에 가족에게 보낸 돈이 문제가 될까 걱정하고 계신 상황일 겁니다.

"10년 전 일인데 설마 문제가 되겠어?"

"가족끼리 돈 좀 주고받은 건데 세금이 나온다고?"

이런 생각을 하고 계신 분이 많습니다.

하지만 결론부터 말씀드리면, 국세청은 10년 치 계좌를 전부 들여다봅니다.

그리고 그 안에서 사전증여로 판단되는 금액을 찾아내면, 상속세에 전부 합산합니다.

저희 신승세무법인은 국세청 조사국, 조세심판원 출신 베테랑들이 직접 세무조사를 지휘했던 경험을 바탕으로 의뢰인의 자산을 지키고 있습니다.

오늘은 상속세와 증여의 관계, 그리고 왜 미리 준비해야 하는지를 국세청의 시선으로 정리해드리겠습니다.

칼럼을 읽어보시고 문의사항이 있으시다면 아래 번호로 연락주셔도 좋습니다.

상담 도와드리고 있습니다.

10년 이내 증여, 왜 상속세에 합산되나

상속세를 계산할 때는 돌아가신 날만 보는 게 아닙니다.

과거 10년 이내에 상속인에게 이전한 재산이 있으면, 그 금액이 상속세에 전부 합산됩니다.

상속인이 아닌 경우(손주, 사위, 며느리 등)는 5년입니다.

문제는 대부분의 분들이 이 사실을 모르고 지나간다는 점입니다.

자녀 전세 자금을 보태준 것, 대출금을 대신 갚아준 것, 생활비 명목으로 보낸 목돈.

이런 거래들이 세무조사 과정에서 하나씩 드러납니다.

실제로 돌아가시기 9년 11개월 전에 자녀에게 보낸 2.5억이 발견되어 7,000만 원 가까운 세금을 추징당한 사례도 있습니다.

물려준 돈의 3분의 1이 세금으로 나간 셈입니다.

국세청이 내 계좌를 볼 수 있는 근거

"범죄 수사도 아닌데 계좌를 어떻게 보느냐"는 질문을 자주 받습니다.

결론부터 말씀드리면, 법적으로 가능합니다.

금융실명법 제4조에 따라 조세 부과·징수 목적이면 세무공무원이 금융기관에 거래 정보를 요청할 수 있습니다.

특히 상속 재산 규모가 클수록 고인의 모든 계좌를 확인할 확률이 높아집니다.

국세청은 이체 금액만 보는 게 아닙니다.

그 돈이 최종적으로 어디에 쓰였는지를 끝까지 쫓습니다.

고인 계좌에서 나간 돈이 몇 달 뒤 아파트 잔금으로 쓰이거나, 친척 통장을 거쳐 대출 상환에 사용된 내역까지 추적합니다.

그래서 과세관청의 자금 추적 로직을 정확히 아는 국세청 출신 전문가와 함께 대비하시는 것이 안전합니다.

상속세 세무조사, 뭘 잘못해야 나오는 건가

세무조사를 받으면 "내가 뭘 잘못했나" 겁을 내시는 분이 많습니다.

하지만 상속세는 신고로 끝나는 세목이 아닙니다.

과세 관청이 내용을 검토하고 직접 조사까지 해서 세금을 확정 짓는 '결정 세목'입니다.

즉, 세무조사는 잘못해서 받는 게 아니라 모든 상속세 신고에 기본적으로 따라오는 절차입니다.

보통 신고 후 9개월 내외로 조사가 시작됩니다.

자산 규모에 따라 조사의 밀도가 달라집니다.

30억 이상을 물려받았다면 상속 개시 후 5년간 주요 재산 변동을 국세청이 다시 들여다볼 수 있습니다.

이 과정에서 출처 불분명한 돈이 발견되면 세금이 추가로 부과됩니다.

지금 준비하면 달라지는 것

여기까지 읽으셨다면 불안한 마음이 드실 겁니다.

하지만 두려워하실 필요는 없습니다.

사전에 준비하면 방어할 수 있는 영역이 분명히 있습니다.

신승세무법인은 국세청에서 직접 상속세를 부과하고 세무조사를 지휘했던 전문가들이 의뢰인을 돕고 있습니다.

16,720건의 업무 데이터를 바탕으로 국세청이 어떤 금융 내역을 문제 삼을지 미리 예측하고, 방어 논리를 구축해드립니다.

국세청 출신 대표세무사 8명의 평균 경력이 35년 이상이고, 70여 명의 전문가가 수도권 15개 직영 지점에서 근무하고 있습니다.

과거의 자금 이체 내역 때문에 세금이 걱정되시거나, 상속을 앞두고 사전증여 절세 전략이 필요하시다면 지금 바로 상담받으시는 게 가장 안전한 선택입니다.

우측 하단의 상담받기 버튼을 눌러주세요.

복잡한 서류 없이, 현재 상황만 말씀해 주시면 됩니다.

저희가 어디서부터 함께할 수 있을지 솔직하게 정리해드리겠습니다.

지금까지 세무법인 신승이었습니다. 감사합니다.